Programma's

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Financiën

Wat mag het kosten?

Baten, lasten en mutaties reserves

Rekening 2019

Vastgestelde Begroting 2020

Gewijzigde Begroting 2020

Rekening 2020

Lasten

1.221

1.700

4.477

3.752

Baten

45.055

47.601

49.946

49.591

Saldo

-43.834

-45.901

-45.469

-45.839

Stortingen in de reserves

7.412

2.047

253

2.710

Bijdragen uit de reserves

10.094

2.853

4.155

6.611

Saldo na bestemming

-46.516

-46.707

-49.371

-49.740

Welke verschillen zijn er ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 ?

Lasten
In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de lasten € 3.822.000 lager.

De belangrijkste verschillen:

  • het begrotingssaldo 2020 van € 3.897.000 is verantwoord onder de lasten 2020. Het rekeningsaldo 2020 is € 3.094.000. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 is dit lager (€ 803.000 nadelig)
  • post onvoorziene uitgaven (€ 23.000 voordelig)
  • niet compensabele btw (€ 97.000 nadelig) als gevolg van een herberekening van het mengpercentage

Baten
In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de baten € 355.000 lager.

De belangrijkste verschillen:

  • algemene uitkering uit het gemeentefonds (€ 178.000 voordelig) voornamelijk als gevolg van een afrekening over 2018/2019 (€ 71.000) en aanvullende compensatie met betrekking tot Covid-19 in de decembercirculaire 2020 (€ 83.000). Voorgesteld wordt om deze aanvullende compensatie te oormerken in 2021.
  • compensabele btw (€ 213.000 voordelig) voornamelijk als gevolg van hogere uitgaven met betrekking tot afval
  • uitspraak belastingdienst: gevolg eenmalige teruggave compensabele btw re-integratie over de periode 2013 tot en met 2019 (€ 221.000 voordelig)
  • dividend (€ 76.000 batig). Waarvan dividend wsd € 45.000 en dividend BNG € 31.000. Vanwege de opschorting van de uitkering van het dividend BNG als gevolg van Covid-19 is het dividend in 2020 afgeraamd. Dividend moet echter verantwoord worden in het jaar waarin het dividend wordt vastgesteld. Het dividend is daarom in 2020 als vordering opgenomen. Het is nog steeds de intentie om het dividend uit te keren.
  • ontvangen subsidie uit het Stimuleringsfonds ten behoeve van ontwikkeling van De Vleut (€ 166.000 voordelig)
  • wegens de externe verslaggeving (BBV) is een administratieve correctie gemaakt van € 1.175.000 (nadelig). Deze correctie vindt ook plaats in programma 9, waardoor deze per saldo geen effect heeft op het resultaat.

Het verschil in de mutaties reserves wordt veroorzaakt door een bijdrage uit de risicoreserve grondexploitatie ten gunste van de vrije algemene reserve van € 2.436.000.
Voorts wordt verwezen naar onderstaand overzicht.

 

Specificatie algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Bedragen in duizenden euro's

Lasten

Realisatie

Vastgestelde

Gewijzigde

Realisatie

begroting

begroting

2019

2020

2020

2020

Lasten *

1.223

1.645

4.448

653

Heffing vennootschapsbelasting

-2

6

6

-5

Betaalde/doorberekende rente (treasury)

0

0

0

9

Onvoorziene uitgaven

0

49

23

0

Totaal lasten

1.221

1.700

4.477

657

* inclusief rekening- en begrotingsaldo

581

1.147

3.897

Specificatie baten algemene dekkingsmiddelen

Bedragen in duizenden euro's

Baten

Realisatie

Vastgestelde

Gewijzigde

Realisatie

begroting

begroting

2019

2020

2020

2020

Lokale heffingen

Opbrengst onroerende-zaakbelastingen

5.351

5.824

5.824

5.821

Opbrengst bouwgrondbelasting

2

2

2

2

Opbrengst precariobelasting

94

96

93

80

Opbrengst toeristenbelasting

50

51

55

72

Opbrengst reclamebelasting

62

65

65

53

Algemene uitkeringen

Algemene uitkering uit het gemeentefonds

34.733

35.847

37.719

37.898

Decentralisatie-uitkering combinatiefuncties

104

104

107

107

Huishoudelijke hulp toelage

0

0

0

0

Integratieuitkering WMO

0

0

0

0

Integratie-uitkering sociaal domein: Wmo 2015

0

0

0

0

Integratie-uitkering sociaal domein: Jeugd

0

0

0

0

Integratie-uitkering sociaal domein: Participatie

0

0

0

0

Integratie-uitkering beschermd wonen

0

0

0

0

Integratie-uitkering voogdij/18+

600

884

911

911

Integratie-uitkering participatie

3.321

3.185

3.482

3.482

Dividend

Dividenduitkering N.V. B.N.G.

70

70

0

31

Dividenduitkering WSD

146

0

172

217

Saldo financieringsfunctie

Ontvangen rente (treasury)

396

332

347

348

Overige

Inkomsten commerciële buitenreclame

55

36

36

28

Overige baten

71

1.105

1.133

541

Totaal baten 

45.055

47.601

49.946

49.591

Heffing vennootschapsbelasting

Bedragen in duizenden euro's

Lasten

Realisatie

Vastgestelde

Gewijzigde

Realisatie

begroting

begroting

2019

2020

2020

2020

Programma 11

Heffing vennootschapsbelasting overige

-2

6

6

-5

Totaal heffing vennootschapsbelasting

-2

6

6

-5

Deze pagina is gebouwd op 06/29/2021 12:05:03 met de export van 06/29/2021 11:53:45